Финансово-экономический расчет магазина бытовой химии
Бизнес-план магазина бытовой химии
В бизнес-плане обосновывается возможность открытия магазина бытовой химии. Для обоснования положительных результатов открытия магазина проведен необходимый объем расчетов, которые в дальнейшем можно использовать как основу для своего бизнес-плана. Выполненные вычисления позволили показать доходность бизнес-проекта и учитывают накопленный опыт и результаты работы по другим похожим разработками и учитывают особенности FCMG-рынка. Расчеты сделаны в Excel, что позволит легко изменять их. Вы сможете самостоятельно оценить финансовую привлекательность открытия магазина бытовой химии, определить инвестиционные цели, сроки окупаемости и доходность. В том числе сможете представить собственный бизнес-проект в банковскую или финансово-кредитную организацию.
Резюме
Цель проекта: запуск магазина бытовой химии в г. Улан-Уде
Задачи проекта: вывод на рынок бытовой химии магазина шаговой доступности для широкой целевой аудитории от 14 лет с низкими и средними доходами относительно уровня региона.
Инициатор проекта
Инициатор – частный предприниматель, желающий открыть магазина бытовой химии. По его в городе отсутствуют магазины шаговой доступности с основной категорией товара бытовая химия. Инициатор имеет опыт торговли в сфере непродовольственного FCMG и считает, что подобный магазин сможет получать доход и окупиться в приемлемые сроки.
Инвестиционные расходы
Первоначальные капитальные инвестиций (в руб.):
- Регистрация в налоговых органах: 14000 руб.
- Обеспечительный депозит для аренды торговой площади: 36000 руб.
- Получение разрешения от санитарных органов: 10000 руб.
- Отделка торговой площади: 150000 руб.
- Изготовление вывески: 25000 руб.
- Переоборудование входа: 30000 руб.
- Приобретение торгового оборудования и мебели: 267800 руб.
- Закупка товара: 400000 руб.
- Стартовые расходы на рекламу: 56000 руб.
Итого инвестиций: 988800 руб., округляется для 1 млн.руб.
Рабочее помещение – однокомнатная квартира на первом этаже жилого здания, переоформленная владельцем в коммерческую недвижимость, имеющая собственный выход на улицу. Реконструкция помещения согласована и проведена владельцем за несколько лет до начала проекта. Пожарная сигнализация необходимая для магазинов бытовой химии уже установлена.
Финансирование проекта
Инвестиционные вложения запланированы в объеме — 1,5 млн.руб. Капитальные расходы 1 млн.руб., оборотные расходы 500 тыс.руб. Инициатор планирует вложить в открытие магазина: 700 тыс. собственных средств и 800 тыс.руб. получает в форме кредита, полученного из банка под 14% в год.
Окупаемость проекта
Планируемая окупаемость магазина бытовой химии:
- NPV — 5103,52 руб.;
- IRR — 5,9%;
- Срок простой окупаемости магазина — 24 месяца;
- Срок дисконтированной окупаемости магазина — 25 месяцев.
Поставщики и подрядчики
На арендуемой площади будет проводиться косметический ремонт. Обновляется торговый зал и система вентиляции, что требуется для соблюдения СНИП. Ремонт позволяет произвести внутреннее оформление в едином стиле. Ремонт проводится бригадой строителей, выбранной инициатором проекта.
Мебель и оборудование будут куплены в компании, которая поставками оборудования для торговых предприятий. Поставщик был выбран инициатором, которые имел опыт работы с компанией поставщиком, знаком с ее ценовой политикой и имеет скидки.
Услуги
Основные группы товары, представленные магазине:
- Бытовая химия для уборки помещения
- Средства гигиены (мыло, шампуни, зубная паста и т.д.)
- Средства гигиены для детей
- Средства для стирки и обработки тканей и изделий из кожи
- Освежители воздуха, репелленты, дезинсекторы
- Удобрения и реагенты
- Инвентарь для уборки и спецодежда
- Хозяйственные товары, садовый инвентарь, одноразовая посуда
- Автокосметика и химия для автомобилей
- Упаковочные материалы
- Клеящие материалы (клеи, скотчи и т.д.)
Инвестиционный план
Объем инвестиций
Капитальные вложения составляют 1,5 млн.руб., из них:
- оборотные средства: 500 тыс.руб.
- капитальные вложения на открытие магазина: 1 млн.руб. (округлено с 998800 руб.)
Инвестиции в капитальные фонды приведены ниже:
Наименование работ/товаров/услуг | Количество | Цена | Стоимость |
---|---|---|---|
Регистрация в налоговых органах | 14000 | ||
Обеспечительный депозит для аренды торговой площади | 36000 | ||
Получение разрешения от санитарных органов | 10000 | ||
Ремонт помещения | 150000 | ||
Изготовление вывески | 25000 | ||
Переообрудование входа | 30000 | ||
Приобретение торгового оборудования и мебели: | 267800 | ||
Контрольно-кассовый аппарат с приемом банковских карт | 1 | 35000 | 32000 |
Устройство для считывания штрих кодов | 2 | 3500 | 7000 |
Секции хранения | 5 | 2000 | 10000 |
Стойки торговые задние | 6 | 3500 | 21000 |
Прилавки торговые с витриной | 4 | 19000 | 76000 |
Стол-прилавок | 2 | 48000 | 96000 |
Стол | 2 | 3500 | 7000 |
Стулья | 4 | 1700 | 6 800 |
Корзинки | 20 | 600 | 12000 |
Закупка товара | 400000 | ||
Стартовые расходы на рекламу: | 56000 | ||
Запуск ролика по радио | 25000 | ||
Группа в ВК и Одноклассниках | 10000 | ||
Рекламные объявления в местных газетах | 9000 | ||
Подготовка и раздача рекламных листовок | 12000 | ||
Итого инвестиций | 988 800 |
План инвестиционных работ
Работы и инвестиции необходимые для их исполнения будут проводиться по следующему план-графику:
Сумма на оплату патента за 1-ое полугодие осуществляется на 6 мес. сумма закладывается в расчет, но может быть выплачена из прибыли. Все остальные платежи за патент выплачиваются из прибыли.
Производственный план
Помещение
Рабочее помещение – однокомнатная квартира на первом этаже жилого здания общей площадью – 38,5 м², из них 12 м² – торговый зал (комната), 7,5 м² – служебное помещение, 4 м² – склад, переделанный из ванной комнаты, 2 м² – санузел. Входов два: основной с улицы, второй со двора, через подъезд жилого дома.
Оборудование
Оснащение магазина путем закупки необходимого оборудования и мебели у компании-поставщика, который профессионально занимается продажами и поставками оборудования для розничных торговых предприятий. Сумма закупки относится на капитальные инвестиции.
Время магазина
Магазин будет работать с 8.00-21.00 без перерывов и выходных. По пятницам проводится инвентаризация товаров.
Процесс продажи
Порядок осуществления продажи продукции массового потребления, относимых к товарной группе «Бытовая химия», для торговых точек, торгующих в розницу регламентируются положениями разд.10 Постановления Правительства РФ «Об утверждении Правил продажи отдельных видов товаров, …» №55 от 19.01.1998 (в ред. от 23.12.2016). Согласно данному документу в обязательном порядке требуется:
- Предоставление потребителю полной информации:
- наименование товара;
- сведения о производителе;
- данные о химическом составе товара и возможных опасных, потенциально-опасных и вредных веществах;
- о порядке использования;
- Сертификат соответствия и техническое свидетельство (для продукции с законодательно-установленными предписанием требующего подтверждение его пригодности при использовании в строительных целях);
- Обеспечение требуемых условий хранения если для товара, с законодательно-установленными специальные требования к хранению.
- Товары, в обязательном порядке проходят предпродажную подготовку, перед выкладкой:
- снимается тара, используемая при транспортировке;
- производится проверка информации об изготовителе и составе товара;
- товар сортируется по видам и группам;
- проверка целостности упаковочной тары. Для бытовой химии в аэрозольной упаковки, проверяется функционирование;
- проверяется наличие инструкций по порядку использования товара;
- сверяется качество на основе внешних признаков;
- сверка цен по накладным и ценникам.
- Обеспечение мерчендайзинга. Расстановка по группам и видам, согласно назначению изделий, и в целях обеспечения лучшей видимости.
- Проверка функционирования товаров в аэрозольной упаковке запрещается в закрытых помещениях.
Продажи осуществляются в следующей последовательности:
- Приветствие и установление контакта с возможным клиентом;
- Прояснение потребностей;
- Предложение товаров, способных удовлетворить потребности;
- Преодоление возражений;
- Совершение продажи;
- Прощание с покупателем.
Себестоимость услуг
Маржа на товары закладывается в размере 40% от продажной стоимости.
Маркетинговый план
Для продвижения магазина начиная со 2-мес. от начала проекта используется следующие маркетинговые инструменты:
- Запуск ролика по радио
- Группа в ВК и Одноклассниках
- Рекламные объявления в местных газетах
- Подготовка и раздача рекламных листовок
В дальнейшем осуществляется SMM-продвижение, direct-маркетинг и раздача листовок и рекламных буклетов.
Целевая аудитория
Целевая аудитория жители ближайших домов. В основном семейные женщины в возрасте от 18 лет, замужем и имеющие детей (80%), мужчины в возрасте от 18 лет. Для последних в ассортимент вводится специальная группа товаров: автокосметика.
Ниже вы можете видеть график сезонности:
Конкуренция и месторасположение
Спальный район с высокой плотностью населения.
Основным конкурентом является магазины формата «у дома», входящие в федеральные или региональные сети. Проблема заключается в том, что сетевые магазины имеют возможность получать товары с минимальной наценкой, получаемых напрямую от производителей с минимальной наценкой, и более широкий ассортимент. Такой подход позволяет осуществлять демпинговую политику и давать прибыльность за счет объема продаж при более низких ценах. Примером таких магазинов является Магнит-косметикс, Fix-price и т.д.
Появление сетевого магазина, особенно входящего в сеть федерального уровня значительно ухудшает конкурентную ситуацию. Отдельные магазины имеют возможность составить конкуренцию сетевым только в случае наличия в ассортименте качественных недорогих товаров бренды, которые не представлены в сетевых магазинах бытовой химии.
Ассортимент услуг
Структура продаж магазина бытовой химии представлена рисунке:
Обратите внимание. В структуре продаж отсутствуют товары, относимые к бытовой химии и применяемые при проведении строительных работ, таких как, например, лакокрасочные материалы и различные клеящие составы строительного назначения. Товары, относимые к указанным категориям, являются резервными и в случае если будет необходима диверсификация ассортимента, то данная категория будет введена в первую очередь. Другим направлением для расширения ассортимента может стать косметика массового сегмента в первую очередь дезодоранты, муссы и т.п.
Ценовая политика
Средний уровень цен, близкий к границам нижнего ценового сегмента. Продукция рассчитана на людей с низким и средним уровнем дохода, склонных к видимой экономии. Поэтому обязательном порядке потребуется введение льготных программ, периодические временные скидки, распродажи и т.д., т.е. необходимо использовать любые возможности для привлечения покупателей и обеспечения лояльности.
Объем продаж
Количество покупателей в день планируется на уровне 50 чел., в среднем покупающих 4 позиции.
Ниже вы можете увидеть график загрузки предприятия:
Объем продаж представлен в таблице
Группы товаров | Средняя стоимость единицы товара | Кол-во в месяц | Сумма реализации в месяц (тыс. руб.) |
---|---|---|---|
Бытовая химия для уборки помещения | 85 | 990 | 84 |
Средства гигиены (мыло, шампуни, зубная паста) | 120 | 765 | 92 |
Средства гигиены для детей | 150 | 540 | 81 |
Средства для стирки и обработки тканей и изделий из кожи | 60 | 405 | 24 |
Освежители воздуха, репелленты, дезинсекторы | 65 | 270 | 18 |
Удобрения и реагенты | 50 | 225 | 11 |
Инвентарь для уборки и спецодежда | 180 | 225 | 41 |
Хозяйственные товары, садовый инвентарь, одноразовая посуда | 220 | 315 | 69 |
Автокосметика и химия для автомобилей | 120 | 360 | 43 |
Упаковочные материалы | 30 | 225 | 7 |
Клеящие материалы (клеи, скотчи и т.д.) | 75 | 180 | 14 |
ИТОГО | 4500 | 483 |
SWOT-анализ
Сила:Близкое расположение к потенциальным покупателямКачество товаровНаличие брендов непредставленных в сетевой розницеШирокий ассортимент бытовых товаров | Слабости:Низкая маржаОбеспечение санитарных и противопожарных условийМалая складская площадьРазнородный товарный ассортимент | |
Возможности:Дополнительные позиции в ассортименте;оперативное реагирование на запросы покупателейудержание покупателей | Скидки и иные формы удержания клиентовПодбор товаров отвечающих запросам потребителейскидки и программы лояльности | поиск и расширение ассортимента за счет высокомаржинальных товаровоптимизация хранения за счет логистики |
Трудности и угрозы:низкий покупательский спросприход сетевых дискаунтеров формата «у дома», в том числе специализирующихся на бытовой химииограниченное число известных брендовсанитарные требования | повышение рекламы, в которой делать упор на скидки и выгоду для покупателяиспользование брендов непредставленных в сетевой розницерассмотреть возможности продажи «каталожных» брендов (например, Amway) | проведение внешней экспертизы на соответствие санитарным и пожарным требованиямотслеживать ассортимент «сетевиков» и проводить скидочные рекламные акций по тем товарам, цены на которые выше в сетевых магазинах |
Рекламная стратегия
Обеспечение широкая реклама в своем районе. Основное направление массовый директ-майл. Для этого нужно рассмотреть возможность сотрудничества с почтой. Второе направление – раздача листовок. По возможности введение системы скидочных купонов на повторные покупки. В случае развития бизнеса и открытия дополнительных торговых точек можно внедрить систему накопительных карт.
Сайт и поддержка группы в социальной сети вторична. Возможна организация дополнительных скидок для покупателей и членов группы, которые делают предварительный заказ через Интернет, и услуги доставки. Ведение сайта и группы передается на аутсортинг.
Организационный план
Форма ведения бизнеса
Основная форма ведения бизнеса ИП с патентной системой. Патентная форма для магазина бытовой химии позволяет сэкономить на расходах в течение 1-ого года и упрощает налогообложение и подачу отчетов в органы ФНС.
Стоимость патента 30500 руб. в год. В первый год треть стоимости патента выплачивается в первое полугодие и оставшаяся часть в течение 2-ого. Начиная со 2-ого года стоимость патента выплачивается равными долями.
Персонал и штатная структура
Инициатор является директором магазина и осуществляет управление.
Структура должностей и заработные платы предусматриваются следующие:
Должность | Количество | Оклад, (тыс. руб.) | Премия | Итого |
Директор | 1 | 50 | 2% от прибыли | 50 |
Продавец | 2 | 18 | 1% от оборота | 36 |
Итого | 5 | 85,00 | 120,00 |
Директор магазина имеет ненормированный рабочий день.
В магазине 2 продавца, работающие по графику 2 через 2.
Директор магазина принимает товар, контролирует загруженность магазина, обеспечивает его бесперебойную работу, контролирует график выхода продавцов, взаимодействует с клиентами в случае возникновения претензий, отслеживает рекламу, принимает заказы через Интернет, осуществляет доставку, предоставляет информацию о магазинах и закупках расходных материалов и оборудования.
Процесс организации продаж бытовой химии:
- Решение о закупке и получении товара на реализацию принимает директор магазина;
- Доставка производится директор магазина или службой доставкой поставщика;
- Полученный товар расставляется продавцом совместно с директором магазина;
- Непосредственные продажи осуществляются продавцом, который после продажи товара пробивает его через кассу.
- Отчет о продажах директор получает ежедневно.
- Инвентаризация производится директором совместно с продавцом по окончании 2-ой смены работы продавца и перед выхода его сменщика.
- Результаты ежедневного отчета и периодической инвентаризации пересылаются бухгалтеру.
Финансовый план
Финансирование проекта
Начальные инвестиции планируются в размере 1,5 млн.руб., из них:
700 тыс.руб. собственные средства.
800 тыс.руб. банковский кредит под 14% годовых на 5 года под залог квартиры.
Средства в размере 600 тыс.руб. идут первоначальные инвестиции, расходные материалы, которые банк кредитует платежами по 200 и 400 тыс.руб. в течение 2 и 3 мес., еще 200 тыс.руб. на оборотные средства в 4-ом инвестиционном месяце.
Инициатор проекта тратит средства на регистрацию ИП
Расчет платежей по кредиту дифференцированный (равными платежи для тела кредита и процент на общий остаток) в течение 5 лет
Возврат собственных средств инициатору проекта после возврата кредита в течение 2 лет. равными долями с учетом инфляции, но без процентов, начиная со 3-ого года
Показатели окупаемости проекта
Расчеты окупаемости магазина бытовой химии проведены для 10-ти летнего периода. Основные показатели:
- отчисления в социальные фонды 30% от ФОТ, из них ПФР – 22%, фонд ОМС – 5,1%, социальное страхование – 2,9%;
- ставка патента 30500 руб. в год;
- ежегодная инфляция 10%.
Окупаемость проекта без учета дисконта (простая) – 24 мес.
Показатели эффективности рассчитывались по дисконтной ставке – 16,85%:
- NPV — 5103,52 руб.;
- IRR — 5,9%;
- Срок окупаемости с учетом дисконта — 25 мес.
Анализ рисков
Расчеты показали, что бизнес-проект магазина бытовой химии интересны как для инициатора, так и инвестора. Инвестор может получить возврат в установленные сроки, а инициатор проекта зарплату, а после погашения кредита возврат средств с учетом инфляции.
При осуществлении проекта следует выделить трудно прогнозируемые изменения экономической конъюнктуры, оценка влияния которых на бизнес-проект имеют определенные сложности. К таком относятся следующие риски:
- снижение покупательной способности. Население сокращает расходы, а стоимость коммунальных услуг и аренда помещения будут расти прежними темпами. Методы противодействия риску: контроль расходов и уровня цен, ориентация на более дешевые товары, позволяющие сохранить плановую маржу;
- открытие в этом же районе сетевых магазинов бытовой химии. Наибольшую проблему создают федеральные сети. Резко вырастет ценовая конкуренция. Задача вовремя провести диверсификацию бизнеса: ввести в ассортимент бренды, отсутствующие в торговой точке конкурента; использовать программы лояльности; расширить ассортимент за счет новых товарных позиций (косметика массового сегмента; продукция бытовой химии, используемые при строительстве и т.д.).
Выводы
Расчеты показали, что открытие магазины бытовой химии в г. Улан-Уде показывает положительные плановые показатели, позволяющие вернуть инвестиции как инвесторам, так и инициатору, а так же, получить дополнительную прибыль. Уровень рисков оценивается как повышенный, т.к. связан с низким уровнем покупательной способности населения и развитием сетевого ретейла. Это требует значительной организационной и маркетинговой работы.